Фінансовий моніторинг — це не просто банківська процедура, що час від часу дратує підприємців запитами про походження коштів. Це багаторівнева система державного контролю, спрямована на протидію відмиванню грошей, фінансуванню тероризму та розповсюдженню зброї масового знищення. У 2026 році вимоги до прозорості фінансових операцій в Україні суттєво посилилися, а ризики для бізнесу, що ігнорує правила гри, стали відчутно вищими.
Правова основа: що регулює фінмоніторинг
Ключовим законодавчим актом у сфері фінансового моніторингу є Закон України № 361-IX «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення» від 6 грудня 2019 року. Закон гармонізований із Четвертою директивою ЄС 2015/849, Регламентом ЄС 2015/847 та стандартами FATF — міжнародної групи з розробки заходів боротьби з відмиванням коштів.
Система фінансового моніторингу в Україні є двохрівневою. На первинному рівні суб'єктами моніторингу виступають банки, страхові компанії, кредитні спілки, платіжні установи, ломбарди та оператори платіжних систем — вони самостійно відстежують операції клієнтів і повідомляють про підозрілі. На державному рівні контроль здійснює Державна служба фінансового моніторингу України (Держфінмоніторинг), а нагляд за банками — Національний банк України.
Окрема категорія — спеціальні суб'єкти: адвокати, нотаріуси, аудитори, бухгалтери-підприємці та податкові консультанти. Вони також зобов'язані повідомляти про підозрілі операції клієнтів до державних суб'єктів.
Порогові суми та тригери перевірки
Розуміння фінансових порогів — перший крок до комфортної роботи з банком. Система контролю побудована на таких рівнях:
- До 30 000 грн — операції, як правило, не привертають уваги банків і не потребують додаткового підтвердження.
- Від 30 000 до 400 000 грн — банк може ініціювати перевірку за наявності додаткових факторів ризику: нетипова для клієнта активність, незрозуміле джерело коштів, пов'язаність із ризиковими контрагентами.
- Від 400 000 грн і вище — підлягає обов'язковому контролю згідно із Законом № 361-IX, незалежно від характеру операції та статусу клієнта.
Важливе уточнення від НБУ (лист від 31.12.2025 № 25-0009/100509): якщо клієнт здійснює кілька пов'язаних операцій, кожна з яких менша за 400 000 грн, але їх сукупна сума досягає порогового значення, банк зобов'язаний застосувати ризик-орієнтований підхід і провести належну перевірку клієнта. Тобто дроблення платежів не є способом уникнути моніторингу.
З 1 червня 2025 року також запроваджено місячні ліміти переказів: клієнти з низьким або середнім рівнем ризику можуть переказувати не більше 100 000 грн на місяць, клієнти з високим ризиком — не більше 50 000 грн. Перевищення ліміту тягне за собою обов'язковий запит щодо законності походження коштів.
Які бізнеси потрапляють під посилений контроль
Не всі підприємства перебувають під однаковим рівнем уваги. Відповідно до Положення НБУ та критеріїв ризику, посилений фінансовий моніторинг застосовується до:
- новостворених юридичних осіб (особливо протягом першого року роботи);
- компаній у сфері азартних ігор та розваг;
- бізнесів, що займаються торгівлею нерухомістю та дорогоцінними металами;
- суб'єктів, що провадять інвестиційну діяльність;
- компаній у сфері державних закупівель;
- виробників та продавців фармацевтичних продуктів і зброї.
Якщо ваш бізнес потрапляє в одну з цих категорій, варто заздалегідь підготуватися до підвищеної уваги з боку банку.
Як пройти перевірку: покроковий алгоритм
Якщо банк надіслав запит щодо операції або заблокував рахунок, важливо діяти організовано та без зволікань. Ось практичний алгоритм:
- Не ігноруйте запит. Банк зобов'язаний повідомити клієнта про необхідність надання документів. Відсутність відповіді у встановлений строк — підстава для блокування рахунку та розірвання договору обслуговування.
- Підготуйте документи про джерело коштів. Залежно від ситуації це можуть бути: договори купівлі-продажу, акти виконаних робіт, виписки з інших рахунків, документи про продаж майна, податкові декларації або інші підтверджувальні документи.
- Надайте повну інформацію про контрагентів. Банк перевіряє не лише вас, а й ваших партнерів по угоді. Готуйтеся пояснити ділову мету транзакції та надати інформацію про кінцевих бенефіціарів обох сторін.
- Дотримуйтесь строків відповіді. Стандартний строк для надання документів — від 3 до 10 робочих днів, залежно від банку. Краще уточнити ліміт безпосередньо у відповіді на запит.
- Зафіксуйте всю комунікацію з банком. Зберігайте листування, підтвердження отримання документів та відповіді банку. Це знадобиться, якщо виникне спір щодо правомірності блокування.
- Залучіть фахівця у складних ситуаціях. Якщо банк відмовляє в обслуговуванні або ви вважаєте, що перевірка є безпідставною, потрібна юридична допомога.
Відкрите банківництво та нові правила ідентифікації
З жовтня 2025 року банківська система України перейшла на нові правила розрахунків у рамках концепції Open Banking. Кожен переказ тепер вимагає повної ідентифікації платника через цифрові API-стандарти. Це означає, що анонімні транзакції та операції без прив'язки до верифікованого рахунку фактично стали неможливими. Бізнес, що звик до напівпрозорих схем, опиняється під прямим ударом.
Відповідальність за порушення вимог фінмоніторингу
Ігнорування вимог фінансового моніторингу тягне за собою серйозні наслідки. Для первинних суб'єктів (банків, фінансових установ) НБУ може застосовувати штрафи до 10% річного доходу. Для клієнтів — юридичних осіб — наслідки включають блокування рахунків, відмову в банківському обслуговуванні, внесення до переліків підвищеного ризику, а в разі доведення умислу — кримінальну відповідальність за статтею 209 ККУ («Легалізація доходів»).
Як підготувати бізнес заздалегідь
Найефективніша стратегія — превентивна. Кілька практичних кроків для мінімізації ризиків:
- Забезпечте наявність первинної документації для всіх операцій: договори, акти, накладні, рахунки.
- Ведіть прозорий облік джерел надходжень на рахунок.
- Перевіряйте контрагентів у відкритих реєстрах перед укладанням угод.
- Уникайте нетипових для вашого бізнесу операцій без обґрунтованої ділової мети.
- Не дробіть платежі з метою обходу порогових значень — НБУ прямо вказав на незаконність такого підходу.
- Своєчасно актуалізуйте інформацію про бенефіціарних власників у реєстрах.
Якщо у вас виникають системні складнощі з проходженням фінансового моніторингу або банк заблокував рахунок — кваліфіковані юридичні послуги допоможуть захистити ваші права та відновити нормальну роботу бізнесу. Детальніше про супровід таких ситуацій — на https://yankiv.com/
Прозорість фінансових потоків у 2026 році — це не вибір, а умова виживання бізнесу на легальному ринку. Підготуйтесь до вимог заздалегідь, і перевірки банку перетворяться з форс-мажору на рутинну процедуру.